연금저축세액공제한도 직장인이라면 필독

100세 장수시대에 연금상품은 필수입니다. 직장인이라면 연말정산시 세액공제의 혜택은 덤이죠. 하지만 연금상품에 대한 간단한 이해없이 무작정 가입한다면 중도에 해지하여 오히려 손해를 보는 경우가 다반사입니다. 그래서 오늘은 연금저축보험과 연금보험의 차이점이 무엇이고 각각의 상품의 장점에 대해 자세히 살펴보도록 하겠습니다.

개인연금저축보험 장점

1.세액공제 : 최대 66만원

연금저축보험의 가장 큰 장점이 바로 연말정산시 세액공제 혜택을 받을 수 있다는 점입니다. 연간 납입 보험료 한도인 400만원에 13.2% 혹은 16.5%의 세액공제가 가능해집니다. 금액상으로는 각각 528,000원, 660,000원의 세금 혜택을 보실 수 있습니다. (단, 총급여액 1억 2천만원 혹은 종합소득금액 1억원 초과시 연간 납입 보험료는 300만원까지 혜택 가능)

세액공제율을 더 많이 받을려면 종합소득금액 4천만원 이하이거나 근로소득자의 경우 총그병액이 5,500만원 이하여야 합니다. 이 요건을 충족 못하면 13.2% 공제율로 연간 400만원 보험료 납입시 528,000을 돌려 받으실 수 있습니다.

쉬운 이해를 위해 월보험료별로 연간 절세금액을 나열해볼께요. 월 10만원 납입시 158,400원(198,000원), 월 20만원 납입시 316,800원(396,000원), 월 30만원 납입시 475,200원(594,000원), 월 34만원 납입시 528,000원(660,000원)입니다. ()는 16.5% 세액공제율 적용

2.짧은 납입기간 : 5년

연금저축보험은 5년간만 납입해도 노후에 연금을 종신토록 받을 수 있습니다. 연금저축보험의 세액공제 혜택을 받다가 중도에 해지하면 원금의 100%를 보장받지 못하고 기타소득세가 발생할 수 있습니다. 그래서 짧은 기간으로 여러개의 상품을 가입하시기도 합니다. 아니면 월 납입금액을 작게하여 1개 상품을 2~3개로 쪼개서 가입하는 것도 하나의 방법이죠.

연금저축보험은 5년만 납입해도 연금개시일로 부터 사망일까지 연금을 받는 종신연금형이나 연금개시일로부터 일정기간동안 종신연금형 보다 더 많은 매월 연금을 수령하는 확정연금형 중 선택할 수 있습니다.

개인연금보험 장점

1.비과세 혜택

'저축'이 빠진 개인연금보험은 어떻게 다른 상품일까요? 기본적으로 둘다 연금상품임에는 분명합니다. 다만, 연금저축보험은 연말정산시 세액공제라는 장점이 있는 반면 연금 수령시 연금소득세(3.3%~5.5%)가 부과됩니다. 반면 개인연금보험은 세액공제 혜택이 없는 대신 연금 수령시 비과세되는 상품이죠. 즉, 개인연금 가입 이후 10년 이상 보험을 유지한다면 보험차익에 대한 15.4% 이자소득세가 과세되지 않고 연금수령시 연금소득세가 비과세됩니다.

2.상속연금형 추가

개인연금보험은 연금수령방식도 다양합니다. 연금저축보험에서 가능했던 종신연금형과 확정연금형은 물론 상속연금형으로 연금 수령이 가능합니다. 기본적으로 연금수령은 본인이 받고 사망시 지급이 중지되는데 상속연금형은 자녀에게 상속이 가능한 상품이죠.

3.빠른 연금 수령 가능

먼저 살펴본 연금저축보험은 만 55세 이후 연금수령이 가능한 반면 일반연금보험은 만 45세 이후부터 종신토록 연금을 받을 수 있습니다.

이상 연금저축 세액공제 한도 및 연금보험 비과세 혜택까지 살펴보았습니다. 경제적인 능력이 있는 지금부터라도 연금보험에 대한 관심 가지시고 미래 노후를 준비하시길 바랍니다.